健康元药业集团股份有限公司2007年年度报告

lwdfjw · 发表于 2008-2-29 11:40:52

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人朱保国，主管会计工作负责人曹平伟及会计机构负责人（会计主管人员）钟山声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：健康元药业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：健康元
公司英文名称：Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., LTD.
公司英文名称缩写：Joincare
2、公司法定代表人：朱保国
3、公司董事会秘书：邱庆丰
电话：0755-86252388
传真：0755-86252398
E-mail：qiuqingfeng@joincare.com
联系地址：深圳市南山区高新区北区郎山路17号健康元药业集团大厦
公司证券事务代表：化乐
电话：0755-86252283
传真：0755-86252398
E-mail：huale@joincare.com
联系地址：深圳市南山区高新区北区郎山路17号健康元药业集团大厦
4、公司注册地址：深圳市南山区高新区北区郎山路17号健康元药业集团大厦
公司办公地址：深圳市南山区高新区北区郎山路17号健康元药业集团大厦
邮政编码：518057
公司国际互联网网址：http://www.joincare.com
公司电子信箱：joincare@joincare.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司办公地址、上海证券交易所
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：健康元
公司A股代码：600380
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年12月18日
公司首次注册登记地点：深圳市罗湖区深南东路5002号信兴广场地王商业中心23楼
公司第1次变更注册登记日期：2008年1月29日
公司第1次变更注册登记地址：深圳市南山区高新区北区郎山路17号健康元药业集团大厦
公司法人营业执照注册号：440301501126176
公司税务登记号码：国税深字440301618874367
公司组织结构代码：61887436-7
公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广东省珠海市兴业路215号
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目金额
营业利润 1,167,565,491.31
利润总额 1,165,243,948.31
归属于上市公司股东的净利润 725,072,484.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 726,807,894.73
经营活动产生的现金流量净额 429,263,438.72
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益 -783,829.22
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 -8,445,520.95
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 -494,980.50
委托投资损益 -8,017,000.00
债务重组损益 8,723,433.73
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,827,459.44
加：少数股权影响 8,232,096.59
所得税的影响 -306,248.86
合计 1,735,410.23
少数股权的影响系指相关非经常性损益项目下本公司之子公司相关数据中应由少数股东享有的部分。
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2007年 2006年本年比上年增减(%) 2005年
调整后调整前调整后调整前
营业收入 2,498,556,727.65 2,160,434,010.69 2,076,203,679.57 15.65% 2,518,171,667.74 2,488,918,119.77
利润总额 1,165,243,948.31 98,679,955.73 50,216,307.86 1,080.83% 233,517,840.45 192,306,827.79
归属于上市公司股东的净利润 725,072,484.50 -47,567,005.60 -77,440,573.56 1,624.32% 106,086,971.21 128,009,042.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 726,807,894.73 -44,482,493.10 -146,170,017.01 1,733.92% 106,700,172.57 104,501,723.51
基本每股收益 1.19 -0.08 -0.13 1,587.50% 0.17 0.21
稀释每股收益 1.19 -0.08 -0.13 1,587.50% 0.17 0.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.19 -0.07 -0.24 1,800.00% 0.17 0.17
全面摊薄净资产收益率（%） 25.02% -2.17% -4.06% 增加27.19个百分点 4.57% 6.05%
加权平均净资产收益率（%） 28.41% -2.12% -3.83% 增加30.53个百分点 4.71% 6.12%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 25.08% -2.03% -7.67% 增加27.11个百分点 4.60% 4.94%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 28.48% -1.98% -7.23% 增加30.46个百分点 4.74% 5.00%
经营活动产生的现金流量净额 429,263,438.72 272,498,706.65 272,498,706.65 57.53% 363,129,421.65 363,129,421.65
每股经营活动产生的现金流量净额 0.70 0.45 0.45 55.56% 0.60 0.60
2007年末 2006年末本年末比上年末增减(%) 2005年末
调整后调整前调整后调整前
总资产 6,014,386,259.11 5,067,279,362.02 4,745,721,257.66 18.69% 4,620,463,877.90 4,391,971,331.82
所有者权益（或股东权益） 4,070,471,295.19 3,206,019,328.45 1,906,548,366.94 26.96% 3,259,110,146.44 3,028,231,062.99
归属于上市公司股东的每股净资产 4.75 3.59 3.13 32.31% 3.81 3.47
注：上表中2006年和2005年调整前所有者权益（或股东权益）系按照旧会计准则不包含少数股东权益部分的金额列示。
(四)采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产 188,104,563.35 937,105,503.95 749,000,940.60 655,175,747.27
可供出售金融资产 54,772,800.00 203,486,943.00 148,714,143.00 122,855,943.30
合计 242,877,363.35 1,140,592,446.95 897,715,083.60 778,031,690.57
注：上表中对当前利润的影响金额未剔除合并丽珠集团报表的少数股东损益部分。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 294,435,000 48.27% 294,435,000 48.27%
其中：
境内法人持股 294,435,000 48.27% 294,435,000 48.27%
境内自然人持股
4、外资持股 98,145,000 16.09% 98,145,000 16.09%
其中：
境外法人持股 98,145,000 16.09% 98,145,000 16.09%
境外自然人持股
有限售条件股份合计 392,580,000 64.36% 392,580,000 64.36%
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 217,350,000 35.64% 217,350,000 35.64%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 217,350,000 35.64% 217,350,000 35.64%
三、股份总数 609,930,000 100.00% 609,930,000 100.00%
2、证券发行与上市情况
(1) 前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 51,875
前十名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例(%) 持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量
深圳市百业源投资有限公司境内非国有法人 48.27 294,435,000 0 294,435,000 质押 40,000,000
鸿信行有限公司境外法人 16.09 98,145,000 0 98,145,000
交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金其他 1.33 8,110,212
东莞市龙泉房地产开发有限公司其他 0.77 4,706,594
东莞市龙泉国际大酒店其他 0.66 4,035,155
东莞市龙泉实业发展有限公司其他 0.60 3,629,359
全国社保基金一零四组合其他 0.57 3,499,931
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 其他 0.51 3,140,200
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金其他 0.49 2,999,010
海通－汇丰－ABN AMRO BANK N.V. 其他 0.38 2,299,949
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 8,110,212 人民币普通股
东莞市龙泉房地产开发有限公司 4,706,594 人民币普通股
东莞市龙泉国际大酒店 4,035,155 人民币普通股
东莞市龙泉实业发展有限公司 3,629,359 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 3,499,931 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 3,140,200 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 2,999,010 人民币普通股
海通－汇丰－ABN AMRO BANK N.V. 2,299,949 人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 2,100,000 人民币普通股
靳晓齐 1,570,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明本公司第一、二名股东具有关联关系,为《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。本公司第一、二名股东与前十名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
第一、二名股东之间关联关系如下：
公司名称股东名称持股比例
深圳市百业源投资有限公司朱保国 90.00%
刘广霞 10.00%
鸿信行有限公司朱保国 0.10%
Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 99.90%
Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited的100%股份由刘苗持有，刘苗与朱保国系母子关系，朱保国与刘广霞系夫妻关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1 深圳市百业源投资有限公司 294,435,000 2008年11月24日 60,993,000 无其他限售条件
2009年11月24日 294,435,000
2 鸿信行有限公司 98,145,000 2008年11月24日 60,993,000 无其他限售条件
2009年11月24日 98,145,000
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：深圳市百业源投资有限公司
法定代表人：刘广丽
注册资本：8,000万元
成立日期：1999年1月21日
主要经营业务或管理活动：投资兴办实业；国内商业、物资供销业
(2) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：朱保国
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：企业管理人员
最近五年内职务：健康元药业集团股份有限公司董事长
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:港元
股东名称法人代表注册资本成立日期主要经营业务或管理活动
鸿信行有限公司刘广霞 100.10 1992年5月14日贸易、投资、广告推广等
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元、税前) 报告期被授予的股权激励情况是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
可行权股数已行权数量行权价期末股票市价
朱保国董事长男 45 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 65.79 否
刘广霞副董事长女 38 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 26.71 否
曹平伟董事、副总经理、财务负责人男 48 2006年8月10日 2009年8月9日 9,315 11,015 1,700 二级市场买入 32.76 否
邱庆丰董事、副总经理、董事会秘书男 36 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 28.83 否
薛建中独立董事男 44 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 6.00 否
苏醒独立董事男 47 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 6.00 否
刘子平独立董事男 34 2007年6月1日 2010年5月31日 0 0 3.50 否
余孝云监事会主席男 39 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 18.54 否
赵水明监事男 73 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 9.99 否
夏镔监事男 31 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 0 是
苏庆文总经理男 60 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 64.68 否
顾悦悦副总经理女 57 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 182.83 否
刘凯列副总经理男 44 2006年8月10日 2007年12月31日 0 0 134.73 否
钟山副总经理男 36 2006年8月10日 2009年8月9日 0 0 45.59 否
合计 / / / / / 9,315 11,015 / 1,700 / 625..95 / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)朱保国：任本公司董事长；
(2)刘广霞：任本公司副董事长；
(3)曹平伟：任本公司董事副总经理、财务负责人；
(4)邱庆丰：任本公司董事会秘书、董事副总经理；
(5)薛建中：2005年8月前历任深圳市永明会计师事务所有限责任公司业务经理、副所长、合伙人；2005年8月后任深圳长城会计师事务所合伙人；
(6)苏醒：最近5年历任深圳市司法局律管处律师管理、深圳市律师协会副秘书长、深圳市法制研究所法制研究人员等职，现任深圳特区法制杂志社副主编；
(7)刘子平：2001年5月至2007年5月历任吉林衡丰律师事务所深圳分所任律师助理、广东国欣律师事务所律师助理、广东国欣律师事务所律师、广东国晖律师事务所律师，现任广东卓建律师事务所律师；
(8)余孝云：历任本公司技术部经理、中药研究所政府事务经理；
(9)赵水明：任深圳太太药业有限公司药厂总监、研究所副所长；
(10)夏镔：任深圳市百业源投资有限公司法律顾问；
(11)苏庆文：1999年至2006年8月任深圳市海滨制药有限公司总经理并兼管集团西药研究开发工作，2006年8月至今任本公司总经理。
(12)顾悦悦：任本公司副总经理；
(13)刘凯列：2002年1月至2005年5月任雅来（佛山）制药有限公司销售总经理、2006年8月至2007年12月31日任本公司副总经理；
(14)钟山：历任本公司投资部经理、财务总监、副总经理；
(二)在股东单位任职情况
姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴
刘广霞鸿信行有限公司负责人 1997年4月1日否
夏镔深圳市百业源投资有限公司法律顾问 2001年6月1日 2007年12月24日是
在其他单位任职情况
姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴
薛建中深圳市长城会计师事务所有限责任公司合伙人 2005年8月1日是
苏醒深圳特区法制杂志社副主编 2002年8月1日是
刘子平广东卓建律师事务所律师 2007年5月30日是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
公司高级管理人员薪酬决策程序：经公司董事会薪酬与考核委员会2008年第一次会议审议，同意公司人力资源部提交的2007年度高级管理人员薪酬水平，并报公司董事会三届十八次审议；经公司三届十八次董事会审议通过《2007年高级管理人员薪酬的议案》。董事会审议前述议案过程中，董事曹平伟、邱庆丰回避表决。
公司独立董事津贴按公司2000年度股东大会决议执行，独立董事每人每月津贴为人民币5,000元整，公司按税法有关规定代扣代缴个人所得税。
在公司担任高级管理人员并同时任董事的人员，其领取的报酬仅系其做为高级管理人员职务的工资报酬；在公司担任其他职务并同时任监事的人员，其领取的报酬仅系其担任相应职务按公司工资制度执行的工资报酬；除独立董事外，公司未给予其他董事、监事任何其做为董事或监事职务的津贴。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
公司高级管理人员薪酬及董事、监事津贴系由公司人力资源部门根据人力资源管理咨询公司提供的市场薪酬调研数据并结合本公司实际情况拟定，报公司董事会薪酬与考核委员会决定后，由薪酬与考核委员会报公司相应决策程序批准决定。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
夏镔是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名担任的职务离任原因
甄秦安独立董事因任职满六年
夏镔监事个人原因
刘凯列副总经理个人原因
1、董事人员变动情况：
按照《关于在上市公司建立董事制度的指导意见》，独立董事连任时间不得超过六年，本公司独立董事甄秦安先生的任期已满六年，基于上述原因，甄秦安先生已于2007年3月27日向本公司董事会提出辞职申请。公司董事会接受甄秦先生的辞职申请，并经公司三届董事会第十次会议审议选举刘子平先生为独立董事候选人。
2007年5月30日，公司召开2007年第一次临时股东大会，选举刘子平先生为公司独立董事，甄秦安先生的辞职申请正式生效。
2、监事人员变动情况：
2007年12月24日，公司监事夏镔因个人工作变动原因辞去公司监事职务，2008年1月4日召开公司三届监事会第九次会议提名郭小筠为监事会股东代表监事候选人。夏镔先生的辞职申请待监事候选人经公司股东大会批准后正式生效。
3、高级管理人员变动情况：
2007年12月31日，公司副总经理刘凯列因个人原因申请辞去公司副总经理职务。
(五)公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为6,096人，需承担费用的离退休职工为130人。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别人数
生产人员 2,986
销售人员 1,450
技术人员 903
行政人员 591
财务人员 166
小计 6,096
2、教育程度情况
教育类别人数
博士 8
硕士 107
本科 1,232
大专 1,309
大专以下 3,440
小计 6,096
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会证监公司字【2007】28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神要求，成立专项治理活动的领导小组，集团董事长朱保国先生任组长，领导小组成员有：总经理苏庆文、副总经理曹平伟、副总经理兼董秘邱庆丰、副总经理钟山、监事会主席余孝云等五位成员组成，对公司治理情况进行自查，于2007年4月30日制订了《关于开展加强公司治理专项活动工作计划》，对本次专项治理活动制定了详细的实施时间表。
经过自查，公司形成了《健康元药业集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划报告》，经公司三届董事会第十一次会议审议通过后于2007年5月30日公告。公司公告自查和整改计划报告同时，为广泛听取投资者和社会公众股股东对公司专项治理活动的意见及建议，专门设立热线电话和专用邮箱，以及在集团网站首页设立投资者关系平台，方便投资者与公司的交流，并于2007年7月10日在全景网组织开展了历时2个半小时的“公司治理投资者交流会”，接受社会各界的评议。
同时，监管部门于2007年7月24日向我公司发出上市公司检查通知2007年第12号《关于对健康元药业集团股份有限公司进行检查的通知》，对我公司进行现场检查，检查内容主要涵盖了公司治理、信息披露、募集资金使用、财务管理、会计处理等方面，并分别于2007年10月10日和2007年12月25日向本公司下发了《关于对健康元药业集团股份有限公司治理情况的监管意见》（深证局公司字[2007]88号）和《关于要求健康元药业集团股份有限公司限期整改的通知》（深证局公司字[2007]131号）。
本公司根据上市公司专项治理活动中自查所发现的问题，以及深圳证监局在检查中发现的不规范情况深刻分析形成原因，制定整改方案并指定责任人对每一项整改方案进行落实，制定相关的制度并严格执行，确保不会再出现同类情况。现将公司规范治理的实际状况与上市公司治理文件所存在的差距及整改情况说明如下：
1、就本公司为大股东深圳市百业源投资有限公司（以下简称：百业源公司）代管文档资料、公章和银行帐号、工商登记、贷款申请及纳税申报等事宜，现百业源公司已与本公司签订租赁协议，租用我公司的新办公大楼三楼西侧办公室单独办公。百业源公司专门设置两名工作人员，对外独立办公，自行处理所有业务。
2、“三会”运作方面存在问题：
(1)针对部分股东大会会议资料制作不规范的情况，公司已在2007 年11月12日召开的2007 年第二次临时股东大会的通知中，重新修正了授权委托书的格式，并加了标注，提醒股东需对股东代理人进行投票的授权，如果不明确授权指示，需明确股东代理人是否有权按自己的意思进行表决；
(2)针对董事长授权董事主持股东大会程序不规范的情况，公司已在2007 年11 月12 日召开的股东大会，因董事长与副董事长均不能主持，已由参会的过半数董事共同推举董事邱庆丰主持股东大会。公司董事长、副董长要求公司董事会秘书及证券事务代表严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求执行；
(3)针对部分重大事项的决策程序不规范的情况，公司财务部制定本公司《贷款及对外担保审批流程》，并提交三届十六次董事会议审议通过，确保以后的贷款及对外担保事项按流程监督程序规范程作；
(4)针对部分事项关联董事未回避表决的情况，公司已在董事会三届十七次会议中，选举董事苏醒、刘子平、朱保国为董事会薪酬委员会委员，同一次会议中选举薛建中、刘子平及曹平伟为审计委员会委员，以及选举前述两个委员会分别由苏醒、薛建中担任主任委员时，相关董事均已经就是否选举本人为委员会成员或主任委员时回避表决；
(5)、针对董事、监事选举的累积投票制不规范的情况，公司工作人员已经纠正了对累积投票的错误理解，并将在今后董事、监事的选举中实行累积投票制。公司将在下次换届或选举多名董、监事时，无论等额选举或差额选举，均严格执行《公司章程》规定的累积投票制度，制作适合于累积投票制的选举董监事的单独选票，提醒参会股东对候选董监事投票时投出具体同意的股数，确保累积投票制度的执行；
(6)、针对独立董事对部分事项未发表独立意见的情况，目前公司工作人员已告知全体独立董事，无论单独选聘个别董事、高级管理人员，还是整体换届，做为独立董事均应出具独立意见，公司董事会将在以后的换届工作中提醒独立董事，杜绝此类事件的发生，严格执行《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。
3、制度建设和执行方面存在的问题：
(1)针对大部分董事会以通讯方式召开不符合公司制度规定的情况，公司已在三届十六次、十七次董事会中将能预计到的所有事项合并召开董事会并采用现场召开的方式，今后将更多的采用现场方式召开公司董事会、监事会；
(2)针对公司内审制度未按照《公司章程》的要求严格执行的情况，公司已经在2007 年11 月12 日召开的2007 年第二次临时股东大会中审议并通过了公司在董事会下设审计委员会的议案，并在公司董事会三届十七次会议审议通过《审计委员会实施细则》并选举了审计委员会成员及其主任委员，由审计委员会负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；
(3)针对公司存在制度未得到严格执行的情况，公司目前已停止向员工提供购房贷款，自2006 年以来仅新增一笔员工购房贷款。为适应新的形式，公司管理层已在酝酿新的激励方式，来稳定管理层及骨干员工队伍，并同时财务部加强将对前述贷款进行清理，及时收回贷款，严格按照信息披露制度要求进行披露。
4、信息披露方面存在的问题：公司已于2007年6月28日召开的三届十二次董事会中审议通过本公司新的《信息披露事务管理制度》，共计十一章五十一条，分别对信息披露的原则、应当披露的信息及标准、分管信息披露的部门及相关人员的职责及责任等做了明确的规定。公司以后将严格按照《信息披露事务管理制度》的内容严格要求信息披露工作。
5、募集资金存在的问题：公司已于2007年6月28日召开的三届十二次董事会中审议并通过本公司新的《募集资金管理办法》，分别对募集资金的存放、募集资金的使用、募集资金的变更、募集资金管理及使用的信息披露做了严格的规定。并且公司已经于2007 年11月12日召开的2007年第二次临时股东大会审议并通过了《关于变更前次募集资金部分项目内明细子项目资金用途的议案》，弥补上述部分募集资金变更程序上的瑕疵。
6、货币资金管理薄弱，存在风险隐患的问题：公司已在第一时间内将所有以个人名义开立存折存储的现金全部缴付公司各相关银行账户，严禁出纳再以个人名义存储公司资金；同时制订《关于费用报销及借支的相关规定》，规定所有的费用报销和借款一律通过网上银行支付，大量减少公司的现金支出以及出纳保管的备用现金总额，仅留少量现金以备急需。现已完全杜绝以个人名义存储公司资金的现象。
就公司全部资金的管理方面，公司在原有《公司货币资金管理制度》、《公司货币资金管理实施细则》及《资金计划、预算、与控制制度》的基础上，对原有制度进行重新修订，经三届十七次董事会审议通过制定新的《健康元药业集团股份有限公司资金管理办法》，新的管理办法共设十二章六十四条，分别对集团及集团所在地的子公司资金管理、异地子公司资金管理、岗位分工及授权批准、票据及印章管理、现金及银行业务管理、资金结算流程及要求、资金计划、预算控制及内部会计控制、检查监督等方面做了严格的规定，保证公司各项资金的安全无虞。
7、公司存货管理混乱的问题：公司已于2007年11月6日公司已制订《强调关于退换货的操作程序》，明确了切实可行的操作方法，并已下发公司各部门并已开始执行，具体要求销售分部逐一清点查实经销商退货，并由客帐部核对原始发货情况，储运部清点退货实物，最终由客帐部按事前确认与退货实物核对后最终确认退货，未经核实的退货公司不承担货品及相应运费的损失。公司目前已经完善了退货管理操作程序，确保今后不会再发生类似问题。
8、销售损失承担的会计处理不恰当的问题：2007年12月份以后，已经按照权责发生制的原则进行会计核算，不存在应由以后年度承担的费用计入2007年的情况，会计处理严格按照权责发生制原则处理。
9、代言人费用分摊的问题，公司从2007年12月起要求财务人员将形象代言人及相应的广告制作费用按权责发生制原则进行分期摊销。2007年度及以后年度应摊销的所有费用均按权责发生制原则进行分期摊销。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注
薛建中 11 11 0 0
苏醒 11 11 0 0
刘子平 7 7 0 0 2007年5月30日经公司2007年第一次临时股东大会审议通过就任本公司独立董事
甄秦安 4 4 0 0 因任期满六年，其辞职申请于2007年5月30日正式生效
报告期内本公司独立董事能够按照《独立董事工作规则》的要求，认真、勤勉、尽责的履行独立董事职责，充分了解公司的各项运作，重点关注公司的经营情况、财务状况及法人治理结构，对公司重大事项都本着严谨认真的态度审核并发表意见，在参加董事会会议过程中，能够充分发挥独立董事作用，对公司制定长远发展战略、完善公司内部管理制度及各项重大决策均发挥了积极作用。独立董事能够以客观公正的立场参与公司的各项重大决策、维护公司整体利益及广大中小股东的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事均未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议议案提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面：公司有完整的材料采购、生产、辅助生产系统及储运、销售系统，独立进行原材料的采购和产品销售。
2、人员方面：本公司有完备的劳动、人事及工资管理等制度体系，与控股股东在劳动、人事工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及董事会秘书均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何职务。公司报告期内经检查发现有为控股股东提供代管印章及档案资料、为其代为工商登记、贷款申请、银行帐号管理及纳税务局申报等事项，现已由百业源公司单独设置两名工作人员，独立对外办公，自行管理所有档案资料及自行处理其所有业务。
3、资产方面：公司全部资产均在公司内，具有独立完整性，工业产权及非专利技术界定清晰。公司已对全部资产独立登记、建帐、核算及管理。控股股东不占用、支配公司资产，不干预公司对资产的经营管理。
4、机构方面：公司设置有独立的行政、营销、市场、研发及生产等各部门，公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东。控股股东于2008年1月1日起有偿租用公司独立办公室独立办公，办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：公司有独立的《会计制度》及《内部审计制度》，并设置有独立的账号及依法独立纳税。公司控股股东及其关联公司未占用公司的资金，控股股东尊重公司财务的独立性，不干预公司的财务、会计活动。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据经营中的主要指标考核体系对高级管理人员的绩效进行考评。根据公司经营发展情况及外部高级人才市场薪酬水平，针对不同岗位制定富有竞争力的高管人员薪酬水平用以激励公司高级管理人员。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
1、公司制订有《健康元药业集团股份有限公司内部控制制度》，明确内部控制的目标及原则。公司于1996年通过ISO9002认证及1997年通过药品质量管理规范GMP的认证也是公司内部控制的重要组成部分，公司的内控制度涉及到业务的各个方面，在重大投资决策、关联交易决策、财务管理以及研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面建立了较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体系，并能顺利得以贯彻、执行，不存在执行内控制度时有重大缺陷和舞弊；公司内控制度全面、系统、完整，遵循了科学化、合理化、规范化的原则，同时结合了实际情况，具有较强的针对性。
2、公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》、《票据法》有关规定建立健全了独立的财务核算体系和财务管理决策制度，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的对分公司、控股子公司的财务监督管理制度，下属公司(丽珠集团除外)的财务负责人均为本公司指派。
3、公司设立了独立的财务部门，配备了财务人员，制定了完整、系统的财务会计核算制度，包括：《现金管理制度》、《固定资产管理制度》及《借款报销管理制度》等等多项财务管理方面的制度，公司财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节有效执行，均有专人管理。
4、公司公章、印鉴管理制度完善，设有《集团各印章签批盖章管理办法》，实行主管领导审批制，并设有公章使用登记簿，由专人管理公司印章，并可查询历史盖章情况。
5、公司制定有《控股股东行为规范》，在制度建设上保持完全独立性，根据公司的实际情况制定各项规章制度；公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间没有任何从属关系，不存在控股股东及其关联人干预公司制度建设和运作的情况。
6、公司下属各分（子）公司严格服从总公司的管理，严格遵守公司的各项规章制度诸如《关于片区的操作流程》等，服从和维护公司总体的计划性、统一性和完整性；公司实施严格统一的对分公司、控股子公司的财务监督管理制度和定期审计监察管理；公司还具备完善的IT管理系统，能够有效的将下属各分（子）公司的销售信息流、物流管理快速的整合，并作出迅速反应，不存在对下属分（子）公司的失控风险。
7、公司经2007年第二次临时股东大会审议通过设立董事会审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
8、2007年度，经过公司自查及监管机构的检查，再次对公司内部控制制度进行补充和完善，如三届十二次董事会中审议通过本公司新的《信息披露事务管理制度》、新的《募集资金管理办法》；三届十六次董事会审议通过本公司《贷款及对外担保审批流程》；三届十七次董事会审议通过新的《健康元药业集团股份有限公司资金管理办法》，以及相关部门制定的《关于费用报销及借支的相关规定》、《强调关于退换货的操作程序》等。
(六)公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2007年4月18日召开2006年度股东大会，决议公告刊登在2007年4月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(二)临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会情况：
公司于2007年5月30日召开2007年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2007年5月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、第二次临时股东大会情况：
公司于2007年11月12日召开2007年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2007年11月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司取得了较高的经营业绩，经会计师事务所审计，全年实现营业收入249,855.67万元，较2006年的216,043.40万元上升33,812.27万元，升幅为15.65%，并且超额完成公司在2006年度报告中所制订的年主营业务收入实现24亿元的计划。报告期内公司加强营销管理的改革带来了销售收入的增长，新的营销制度有利于控制销售环节的费用，使公司主营业务上升的同时带来了营业利润大幅度上升，达到自公司成立以来的历史新高，全年主营业务为公司贡献营业利润21,462.02万元，也超过了历史年度净利润最高的2001年全年利润水平，同时公司也用适量的资金参与证券市场，分享中国经济的成长，实现了较高的投资收益与公允价值变动所带来的收益，增加了公司营业利润，使公司营业利润较2006年相比，上升1047.13%。经会计师事务所审计，报告期内实现净利润72,507.25万元，扭转了2006年的亏损局面的同时，利润同比大幅度上升。
报告期内，公司保健品及OTC产品业务实现的营业利润较2006年大幅度回升，主要系因2006年下半年所进行销售体制改革，建立以费用包干并紧密与销售、回款挂钩为核心的管理责任制激发了销售团队的主观能动性，使2007年保健品及OTC产品的经营效率大幅度提高，突显了销售管理环节的改革成效。保健品及OTC产品报告期实现销售收入38,458万元，实现营业利润6,908万元（集团行政管理成本全部由保健品及OTC承担）。
报告期内，以原料药美罗培南及制剂倍能为主的海滨制药公司产品受同类产品竞争影响产品销售价格较上年度有所下降，但公司在销售环节加大营销改革的力度使海滨产品销售量较2006年度有较大幅度的上升，从而保证海滨产品在市场上的竞争地位。报告期内，海滨公司产品实现主营业务收入33,236万元，实现营业利润5,571万元。
报告期内，本集团控股的丽珠集团，通过营销体制改革，促进主营业务收入增加，合理控制三项费用，同时通过在证券市场的投资，2007年度经审计净利润达到50,845万元。报告期内，本集团持有、控制丽珠集团股权由32.8176%增持到43.7859%，丽珠集团为健康元集团直接贡献净利润达到22,208万元，其中主营业务利润贡献11,865万元。
本公司酶法生产7-ACA的生产基地焦作健康元生物公司已于2007年下半年正式投产，生产并销售酶法生产的7-ACA共108吨，由于按照新的会计准则一次性摊销公司开办费用等原因，致使焦作健康元2007年主营业务亏损3,232万元，但同时由于焦作健康元具有较高的技术壁垒和成本领先优势，焦作健康元已在2007年第四季度开始实现某个单月的盈利，随着同类产品厂家环保成本的提高，以及焦作健康元生产熟练程度的增加、生产规模的不断扩大，其技术及成本优势会进一步提高，7-ACA将成为本公司新的利润增长点之一。同时本公司在7-ACA的酶法高技术及环保所做的出努力将会推动整个行业的技术变革及环境保护的重视。
报告期内，为焦作健康元配套的金冠电力为公司贡献投资收益1,867万元。本公司投资证券市场，受益于国内经济成长及证券市场的牛市行情，使公司证券投资收益较高，其中交易性金融资产投资收益32,895.19万元，占报告期利润总额的28.23 %，可供出售金融资产投资收益12,285.59万元，占报告期利润总额的10.54 %，交易性权益工具投资所带来的公允价值变动损益32,587.21万元，占报告期利润总额的27.97%。公司利用短期限闲置资金进行证券市场投资金融资产所形成投资收益，以及交易性权益工具投资所形成的公允价值变动损益，均为一次性短期收益，本公司亦无法预测证券市场股票指数的走势及无法预测交易性权益工具投资公允价值的变动，因此此部分收益不具有持续性，敬请广大投资者注意风险。本公司目前已获得的证券市场收益，除增加对股东的分红外，亦用于支持今后公司在技术研发创新方面进行的大额投入，为公司今后主营业务的发展提供技术储备支持。
公司节能减排环保方面，根据国家、深圳市倡导的发展循环经济、节能降耗，加强了能源、计量管理，将节能降耗工作具体化。保健品方面：继续深化2006年节能、减废、环保的成果，在解决固体废物污染控制方面，坚持固体废物污染防治的“三化”原则，保证在质量上可行、经济效益好、不产生二次污染；在内包装材料上进行改进，将原用的发泡胶内托改为环保的纸浆托，全年减排节约资金146万多元，并计划投资30余万元将柴油锅炉改为环保经济的天燃气，预计每年可为公司节约53万元。海滨公司方面通过周密安排生产，合理调度，在全年产量上升的情况下，全年用电量比2006年节约3%。焦作健康元在设计时就充分考虑环保，采用加装消声器，软连接及减振等措施来降低设备的噪声，同时对高噪声设备操作工人进行个人防护；在废水的处理方面采用两级好氧处理方法CASS+BAF的好氧方式，经BAF出水后即可达到新标准的要求；在工程废气方面建立了相应的烟气脱硫除尘设备；采用双碱法的工艺对锅炉的烟尘及SO2进行治理，保证了锅炉烟气的达标排放；对于发酵滤渣在高温下失活具有安全性后，作为肥料出售或拟作为原料发酵产生沼气变废为宝，增加企业的效益。
在药物研发和技术创新方面：主要进行了新产品帕尼培南合成工艺的进一步优化及纯化工艺，美罗培南精制工艺的改进、简化工艺步骤来降低成本、杂质的分离提纯及鉴定，亚胺培南的工艺改进，头孢美唑目前已打通了合成工艺路线，下一步是头孢美唑的纯化、成盐、产品精制，并且试验用国产试剂替代进口制剂。酶法生产7-ACA在大规模生产前经过上万次的实验，根据实验数据将生产过程进行有效分解，在不同的技术人员间设立防火墙来确保整个技术机密不被泄露。研究部分门也充分利用法律手段进行技术的保护，洁优洗液、脑忆佳已回复专利申请意见，并递交其他项目专利申请的实质审查要求。公司研究所、质保、设备管理部门及生产部门均参与研发及技术改进工作，报告期内公司研究、工艺技术改进及科技活动相关的支出约1.12亿元。公司在美罗培南、7-ACA等方面的技术投入使公司在同行业内拥有较高的技术门槛及低成本优势。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率（%）主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%)
行业
保健品 329,149,385.76 90,925,934.71 72.38 21.59% 27.54% 减少1.29个百分点
药品 2,125,073,370.91 1,121,049,013.07 47.25 17.93% 22.17% 减少1.83个百分点
化妆品 -152,598.64 -31,698.44 79.23 83.76% 83.23% 减少0.65个百分点
其他 4,699,691.51 1,148,934.56 75.55 10.13% 16.69% 减少1.37个百分点
主要产品
倍能 153,498,979.14 34,051,190.25 77.82 45.40% 41.55% 增加0.6个百分点
抗病毒颗粒 133,498,224.31 57,622,803.55 56.84 38.75% 35.91% 增加0.9个百分点
参芪扶正注射液250ml 132,136,572.70 15,103,237.77 88.57 26.65% 24.23% 增加0.22个百分点
太太口服液 117,811,774.22 30,695,230.18 73.95 6.65% 15.86% 减少2.7个百分点
鹰牌 109,476,525.58 25,734,379.38 76.49 45.83% 49.80% 减少0.62个百分点
得乐系列（颗粒胶囊） 107,911,086.04 18,079,136.05 83.25 -28.10% -25.66% 减少0.55个百分点
静心口服液 89,204,943.44 29,139,872.64 67.33 -2.65% -1.44% 减少0.40个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区营业收入营业收入比上年增减（％）
深圳市 1,131,730,429.36 40.69%
山东省 26,739,903.38 16.97%
珠海市 1,821,588,678.27 15.08%
河南省 222,365,876.66 7,047.73%
合计 3,202,424,887.67 32.70%
内部抵销 743,655,038.13 120.67%
抵消后 2,458,769,849.54 18.43%
河南省相对去年主营业务增加较大主要系因新乡海滨公司产能增大与焦作健康元7-ACA投产销售所致。
3、销售客户及供应商情况
报告期内，公司向前5名客户合计销售为12,812.97万元，占主营业务收入总额的5.21%；向前5名供应商合计采购金额为13,979.72万元，占公司年度采购总额的11. 01%。
4、主要财务指标分析
单位：元币种:人民币
序号主要会计科目/项目 2007年12月31日 2006年12月31日增减变化(%) 变化原因
1 交易性金融资产 937,105,503.95 188,104,563.35 398.18% 主要系本期股票投资增加、股票市值升高所致
2 应收票据 152,500,724.04 78,343,559.29 94.66% 主要系期末金融信贷政策偏紧及贴现利率上调所致
3 预付款项 136,562,862.92 220,075,783.42 -37.95% 主要系本期预付货款减少所致
4 其他应收款 72,001,435.81 288,974,054.82 -75.08% 主要系本期中国银河证券有限责任公司国债款项转为权益股份所致
5 存货 492,806,472.38 371,863,837.65 32.52% 主要系本公司之子公司焦作健康元本期正式生产经营所致
6 可供出售金融资产 203,486,943.00 54,772,800.00 271.51% 主要系本期增加中国银河证券股份有限公司权益股份所致
7 固定资产 1,727,754,801.98 1,263,879,771.57 36.70% 主要系本公司之子公司焦作健康元本期设备安装以及厂房工程完工转入固定资产所致
8 在建工程 63,944,770.61 437,366,647.08 -85.38% 主要系本公司之子公司焦作健康元本期设备安装以及厂房工程完工转入固定资产所致
9 工程物资 14,776,412.57 2,656,250.61 456.29% 主要系本公司之子公司丽珠集团为在建工程购进的工程物资增加所致
10 开发支出 9,542,142.21 - - 主要系根据企业会计准则的规定将本期研发支出资本化部分列入所致
11 长期待摊费用 8,185,301.31 19,222,449.24 -57.42% 主要系根据企业会计准则的规定将开办费期初余额在本期计入当期损益所致
12 递延所得税资产 65,383,400.38 50,204,676.17 30.23% 主要系本期计提资产减值准备及抵消未实现内部销售损益产生的可抵扣差异增加所致
13 应付票据 1,581,261.45 24,017,373.37 -93.42% 主要系本公司之子公司丽珠集团之子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司以从丽珠集团借款代替票据借款支付货款所致
14 应付账款 297,683,551.35 197,918,877.72 50.41% 主要系本公司之子公司焦作健康元本期正式生产经营所致
15 预收款项 28,695,978.55 16,594,928.57 72.92% 主要系本期销售增加所致
16 应付职工薪酬 66,941,436.23 39,711,701.95 68.57% 主要系期末计提年终奖金增加所致
17 应交税费 57,309,518.55 31,804,649.20 80.19% 主要系本期利润增加导致应交企业所得税增加所致
18 一年内到期的非流动负债 41,400,000.00 1,900,000.00 2078.95% 主要系本公司之子公司丽珠集团将一年内到期长期借款转入所致
19 长期借款 149,700,000.00 110,700,000.00 35.23% 主要系本公司增加长期借款所致
20 专项应付款 17,370,000.00 39,231,459.20 -55.72% 主要系本公司之子公司丽珠集团将专项应付款结转至递延收益及当期损益所致
21 递延收益 20,283,946.32 - - 主要系本公司之子公司丽珠集团将专项应付款结转至递延收益及子公司焦作健康元收到厂房耕地占用税返还所致
22 递延所得税负债 52,201,238.06 10,872,923.96 380.10% 主要系本期交易性金融资产的公允价值变动大幅增加所致
23 盈余公积 218,512,357.00 146,005,108.55 49.66% 主要系本期提取法定盈余公积及储备基金所致
24 外币折算差额 -23,668,379.43 -15,586,378.53 -51.85% 主要系本期本位币人民币升值所致
25 归属于母公司所有者权益 2,897,842,633.36 2,189,578,518.53 32.35% 主要系本期利润增加所致
2007年1-12月 2006年1-12月
26 资产减值损失 31,758,889.77 212,599,426.48 -85.06% 主要系上期本公司对天同证券有限责任公司的欠款全额计提坏账准备所致
27 公允价值变动收益 326,223,871.20 28,731,900.08 1035.41% 主要系本期交易性金融资产的公允价值变动大幅增加所致
28 投资收益 477,384,788.54 186,743,338.18 155.64% 主要系本期交易性金融资产及可供出售金融资产出售产生的投资收益大幅增加所致
29 营业外收入 15,895,496.06 6,155,697.64 158.22% 主要系本期政府补助增加及增加无需支付的应付款项所致
30 营业外支出 18,217,039.06 9,257,268.26 96.79% 主要系银河证券冻结的国债及保证金转换为银河证券股份收益权产生的债务重组损失所致
31 所得税费用 138,475,862.86 29,644,938.67 367.11% 主要系本期利润大幅增长所致
32 归属于母公司所有者的净利润 725,072,484.50 -47,567,005.60 1624.32% 主要原因有：集团对销售管理体制进行革新，销售费用大幅下降；本期投资收益及公允价值变动收益大幅增长；增持丽珠股权且丽珠2007年利润较去年同期大幅增长
33 净利润 1,026,768,085.45 69,035,017.06 1387.31% 主要原因有：集团对销售管理体制进行革新，销售费用大幅下降；本期投资收益及公允价值变动收益大幅增长；增持丽珠股权且丽珠2007年利润较去年同期大幅增长
34 经营活动产生的现金流量净额 429,263,438.72 272,498,706.65 57.53% 主要系集团对销售管理体制进行革新，销售回款有所增加，各项费用支出较去年同期明显降低，同时集团加强了对各项资金的内部管理控制所致
35 投资活动产生的现金流量净额 -362,274,529.36 -443,480,743.32 18.31% 主要系本期增持丽珠资金较大,但焦作项目等固定资产支出减少,总体投资活动净支出比去年同期减少
36 筹资活动产生的现金流量净额 -154,152,340.04 331,146,492.03 -146.55% 主要系本期银行贷款净额较去年同期减少所致
37 现金及现金等价物净增加额 -95,407,510.44 153,893,186.14 -162.00% 主要系本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少所致
本公司在对会计要素进行计量时，除会计政策中采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的项目外，均采用历史成本计量。金融资产的公允价值的取得方式或估值技术见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注四-7金融资产和金融负债的核算方法。报告期内主要资产计量属性未发生重大变化。
5、主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净资产净利润
深圳太太药业有限公司工业研究开发、生产经营营养保健口服液、保健颗粒剂(不含易拉罐利乐包装及现行出口许可证管理的商品);中成药、口服液、片剂、胶囊剂、激素类片剂、食品、强化食品、保健食品；增加：研究开发、生产经营泡腾片。 10,000 25,990.40 14,796.27 8,710.88
新乡海滨药业有限公司工业生产培南系列医药中间体 2,000 10,329.14 9,534.75 7,689.54
健康药业(中国)有限公司工业生产和销售自产的鹰牌食品类、保健食品类、中药饮片类和药类产品港币7,317 18,943.23 11,878.99 3,741.68
焦作市健康元生物制品有限公司工业生产销售7-ACA 20,000 70,512.94 28,862.81 8,850.54
丽珠医药集团股份有限公司工业药品研发、生产制造及销售 30,603.55 294,572.34 194,266.41 50,845.11
深圳市风雷电力投资有限公司投资电力投资、投资兴办实业、国内商业、物资供销业 10,000 17,208.56 16,751.51 1,979.54
深圳市海滨制药有限公司工业生产化学药品原料药和制剂、生物制品、中成药加工 5,500 36,195.45 13,113.53 -894.35
深圳市喜悦实业有限公司商业生物制剂的技术开发，投资兴办实业、物资供销业等 4,300 328.81 -8,008.15 150.46
健康元日用保健品有限公司工业经营保健品、花旗参茶、花旗参含片、花旗参胶囊、定型包装食品(含保健食品)的批发 10,000 8,667.58 8,429.24 -639.47
深圳太太基因工程有限公司工业人类疾病特异基因的筛选；基因工程药物及诊断试剂的研究、开发、生产、销售及技术咨询服务 2,000 1,343.86 1,142.20 34.58
天诚实业有限公司商业投资、贸易港币20,000 29,344.53 29,342.07 873.96
珠海健康元生物医药有限公司工业生物医药产品的技术研究、开发与应用 2,400 1,511.80 1,404.12 -248.51
山东健康药业有限公司工业制造化学药品、原料药及制剂、中药、护肤、抑制粉刺类化妆品及相关卫生用品 5,000 5,538.65 5,296.07 190.37
注：新乡海滨药业有限公司为深圳市海滨制药有限公司的原料供应商，深圳市海滨制药有限公司与深圳市太太药业有限公司部分产品销售通过本公司实现最终销售，本公司亦承担其相应的市场及销售费用；丽珠集团经营情况详见丽珠集团2007年度报告；焦作健康元因按照新的会计准则一次性摊销公司开办费等原因，致使其主营业务亏损，但因其名下的证券投资公允价值变动使其获利8,850.54万元。
（三）对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响
本公司系涵盖保健品、原料药、OTC及处方药生产经营领域的综合性制药企业，由于各细分经营领域面临不同的市场竞争环境，从而整体经营也是机遇与挑战并存。
（1）药品行业：报告期内继续面监药品的竞争及持续性降价，随着2008年医疗体制的改革，药品生产企业将面临一个十分巨大的市场和发展机遇。
本集团将进一步强化行业品牌优势建设，加强销售管理队伍的建设和管理，将现有产品做大做强，加大具有高技术含量的新产品上市及上市后的推广力度，做到从技术方面对产品进行保护并具有定价权，开拓更加广泛的市场销售渠道，以提升企业市场销售份额。
（2）保健品行业：随着人民生活水平的不断提高，以及人民财产性收入占收入比例的不断增大，保健品被越来越多的消费者所重视，同时政府对保健品的监管力度逐年增强，将使保健品市场不断规范，有利于整个行业的发展，而行业发展的健康会引导顾客消费行业内规范经营厂家的产品，形成厂家产品生产与消费者消费的良性循环，有利于正规保健品生产企业的长远发展。
本公司作为保健品当之无愧的行业龙头企业，将继续深化市场开拓及管理，巩固营销改革所取得的成绩，进一步提高公司保健品销售份额。
（3）原料药：原料药行业面临生产成本上升，而同类产品厂家挑起价格战，使得行业竞争加剧。
本公司在原料药方面一惯坚持技术领先及低成本的战略优势，并且重视原料药生产企业的环境保护工作，取得经济效益的同时注重社会效益。2007年美罗培南原料药在激烈的竞争环境中出口销售量较上年同期相比翻番，新投产的酶法生产7-ACA项目在技术、成本及环境保护方面有着同类厂家无法比拟的竞争优势，公司获得经济效益的同时将推动同行业的技术发展及环境保护重视程度的提高。
2、公司发展战略
健康元药业集团做为综合性制药生产企业，药品、保健品及原料药分别根据某单一产品所处的市场不同而分别在品牌、技术、成本及市场营销方面发展各自产品的优势，增强不同产品的核心竞争力，将公司尽早打造成为具有国际竞争力的综合性制药企业。
健康元药业集团的近期战略部署是：在营销模式上，继续进行药品及保健品营销模式的改革，强调每个销售团队给公司带来的收益，发挥其主观能动性；同时在产品方面，增强高新技术产品的研发及推广，提高单一产品的市场的占有率，并继续加大对原料药工艺的提高及改进，稳固技术及成本优势，立于激烈市场竞争不败之地。
3、2008年度经营计划、管理策略
2007年经营目标：依据公司现有各项资源、生产经营能力、潜力和未来发展方向，结合对2008年的市场预测，2008年主营业务收入目标为30亿元。
公司将通过以下措施实现目标：
（1）继续深化销售管理改革：增加对产品的宣传推广，做到销售旺季的多层次、多角度推广，加强销售团队的管理及淘汰机制，充分调动销售人员的积极性。
（2）快速推广具有技术优势的新产品，在有限的技术保护期限内占领更大的市场份额以阻止其他竞争者的加入，保持技术及产品先发优势。
（3）继续加强质量管理，增加技术改进及创新的投入，保持技术领先及低成生产成本战略，进一步降低7-ACA、4AA等医药中间体的生产成本，不断根据生产情况优化工艺，精确各项生产工艺参数，以稳定产品质量，提高利润空间。
（4）进一步开拓国际市场，参与国际竞争。
公司的COS认证工作已经启动，将于2008年完成硬件的建设，力争在2009年通过COS评审，使公司产品进入欧洲市场，并且公司随着7-ACA产品生产规模的进一步扩大将大力开拓国际市场，低成本及有利于环境保护将会是同类型生产企业所不具有的优势。
4、2008年资金计划
公司将根据7-ACA项目一期工程投产后的产销情况，开始二期工程的投入，二期工程预计需约9亿元。并且公司拟对现在南山生产基地进行改造，同时继续扩大碳青霉烯类系列产品的生产能力，目前尚在可行性研究的论证之中，届时所需资金一方面通过自身积累，不排除使用股权融资或债权融资的方式解决所需资金。
5、风险因素分析及对策
在现有的市场政策及环境下，公司未来面临的主要风险因素有：
（1）市场风险：国内保健品市场正处转型及规范时期，无序化竞争将还在一定程度上延续；随着终端大卖场、连锁店的垄断形成，终端费用大幅上升，进一步挤占公司产品的利润空间。
为此，公司将细化销售管理各个环节，创新各种销售模式以开拓多种销售渠道，并进一步发挥公司产品高品质的市场形象优势，培养客户忠诚度，以增进公司市场竞争能力。
（2）原料药产品价格下跌风险：原料药市场价格波动较大，并且随着国内生产企业增加，公司的主要原料药产品美罗培南及7-ACA都面临价格降低的风险。
为此，公司进一步强化生产技术和工艺的改进，加强生产管理，发挥规模优势，降低成本费用等措施，化解经营风险，扩大企业发展空间。
(四)公司投资情况
报告期内公司投资额为142,042.96万元人民币，比去年增加25,595.19万元，增加比例为21.98%。本报告期投资活动产生的现金净流出主要用于7-ACA项目建设和固定资产的购置、增持丽珠集团及证券市场投资支出。
1、被投资的公司情况
被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%) 备注丽珠医药集团股份有限公司以医药为主 43.7859% 报告期内投资23,590.10万元，通过收购流通股的方式，增持丽珠集团10.9683%的股权。
2、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金169,635.13万元，已累计使用169,635.13万元，其中本年度已使用2,976.59万元，尚未使用0万元。
截至2007年12月31日，本公司实际投入募集资金169,635.13万元，占募集资金的100%，报告期内，已支付为增持丽珠集团股权转让余款2,976.59万元。
公司董事会将前次募集资金实际使用情况与公司公开披露的信息文件的相关内容进行了对照检查，认为前次股份已募足，募集资金足额到位，募集资金使用变更程序合法有效。针对原项目中海他欣项目原承诺的铺底流动资金投入金额为1,000万元，实际投入4,264.58万元、倍能项目原承诺投入金额为1,500万元，实际投入为10,004.86万元，已经于2007 年11月12日召开2007年第二次临时股东大会审议并通过了《关于变更前次募集资金部分项目内明细子项目资金用途的议案》，弥补前述部分募集资金项目内使用程序上的瑕疵。
3、承诺项目使用情况
单位：万元币种：人民币
承诺项目名称拟投入金额是否变更项目实际投入金额预计收益产生收益情况是否符合计划进度是否符合预计收益
增持丽珠集团4.0570%的股权 4,914.73 否 4,914.73 是是
合计 4,914.73 / 4,914.73 / /
报告期内，本公司持有丽珠集团43.7859%的股权为本公司贡献收益22,208万元。
4、非募集资金项目情况
(1)增持丽珠集团股份
报告期内，本公司履行在丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案中作出的增持丽珠集团流通股股份的特别承诺，通过深圳证券交易所证券交易系统以竞价交易方式投资23,590.10万元增持丽珠集团10.9683%的股权。
（2）报告期内对焦作健康元固定资产投资等长期资产11,406万元，现焦作健康元已正式投产并销售7-ACA产品。
(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》。在首次执行日，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第1号》的规定，对长期股权投资差额、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产、所得税以及对子公司的长期股权投资进行了追溯调整，详见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注五：会计政策、会计估计变更及会计差错更正。
报告期内无会计估计变更或重大会计差错更正。
(六)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
1、金融资产、金融负债的公允价值的确定方法，详见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注四-7金融资产和金融负债的核算方法。
2、借款费用资本化金额的计算方法，详见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注四-13借款费用的核算方法。
3、企业内部研究开发项目开发阶段确认为无形资产的条件，详见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注四-15研究开发支出。
4、金融资产的主要减值及商誉减值的处理，详见详见本报告第十一财务会计报告中合并会计报表附注四-17主要资产减值。
(七)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2007年1月19日召开三届六次董事会会议，决议公告刊登在2007年1月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（2）公司于2007年2月2日召开三届七次董事会会议，决议公告刊登在2007年2月3日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（3）公司于2007年3月23日召开三届八次董事会会议，决议公告刊登在2007年3月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（4）公司于2007年4月20日召开三届九次董事会会议，决议公告刊登在2007年4月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（5）公司于2007年5月14日召开三届十次董事会会议，决议公告刊登在2007年5月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（6）公司于2007年5月30日召开三届十一次董事会会议，决议公告刊登在2007年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（7）公司于2007年6月28日召开三届十二次董事会会议，决议公告刊登在2007年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（8）公司于2007年7月16日召开三届十三次董事会会议，决议公告刊登在2007年7月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（9）公司于2007年8月24日召开三届十四次董事会会议，决议公告刊登在2007年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（10）公司于2007年9月11日召开三届十五次董事会会议，决议公告刊登在2007年9月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（11）公司于2007年10月24日召开三届十六次董事会会议，决议公告刊登在2007年10月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）修改《公司章程》事宜
本公司董事会根据公司2007年第二次临时股东大会决议，将修改后的《公司章程》报工商登记管理机关备案。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
（1）确定审计计划安排及审阅公司财务报表
审计委员会自2007年11月12日经过公司2007年第二次临时股东大会审议通过设立，并于2008年1月18日公司第三届董事会十七次会议审议通过《董事会审计委员会工作细则》，并选举审计委员会委员及主任委员后，立即按照《关于做好上市公司2007年报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235号）文件的要求，于2008年1月28日召开了审计委员会2008年第一次会议暨年报审计事宜沟通会，审阅公司提交的2007年度财务会计报表，听取公司会计机构负责人的介绍，同时听取了会计师关于审计工作的安排，并于会后形成决议确定审计计划安排，审计委员会认为公司编制的财务会计报表的有关数据是基本反映了公司截止2007年12月31日的资产负债表和2007年度的生产经营成果，经营业绩较2006年有大幅度增长，并同意以此财务报表为基础开展2007年度的财务审计工作。
（2）审计过程中审计委员会书复函件督促
董事会审计委员会于2008年2月1日向利安达信隆会计师事务所发出了《健康元药业集团股份有限公司董事会审计委员会关于年终审计的督促函（一）》，利安达信隆会计师事务所签收并书面回复《关于年终审计督促函的答复》，于2008年2月4日向公司提交了2007年度审计初稿。
审计委会员会于2008年2月13日向利安达信隆会计师事务所发出了《健康元药业集团股份有限公司董事会审计委员会关于年终审计的督促函（二）》，问询关于会计报表主要项目变化原因。利安达信隆会计师事务所回复《关于年终审计督促函的答复二》，并按审计委员会的要求提交相应补充文件。
（3）会计师事务所出具初步意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成书面意见审计委员会于2008年2月4日收到审计初稿，并于2008年2月15日召开董事会审计委员会2008年第二次会议暨年报初步审计意见沟通会议，主要审阅会计师初步审计意见，认为会计师出具的初步审计意见后的财务会计报表有关数据基本反映了截至2007年12月31日的资产负债情况和2007年度的生产经营成果，（4）公司2007年财务会计报表的审计报告定稿，2007年审计工作圆满完成2007年2月25日，会计师事务所按审计计划安排如期完成审计报告定稿，并专门出具了《关于健康元药业集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明》，公司也制作了《2007年度报告及摘要》等相关文件。同日审计委员会召开2008年第三次会议，审议通过经审计的2007年度财务会计报表。审计委员会认可利安达信隆会计师事务所的审计工作，其能够按原计划的审计安排进行各项审计工作，能够及时答复审计委员会的审计督促函件，及时提交审计委员会及独立董事需会计师补充的各项文件，形成《关于利安达信隆会计师事务所从事2007年度审计工作的总结报告》，并同意续聘利安达信隆会计师事务所进行公司2008年度的审计。审计委员会同意并将前述相关议案提交公司董事会及股东大会审议，至此，公司2007年度审计工作圆满完成。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
薪酬委员会于2008年1月28日召开2008年第一次会议，审议并通过公司高级管理人员2007年度薪酬的议案，认为公司2007年业绩较为突出，主营业务所带来的利润超过历史最高的2001年，2007年度对公司高级管理人员适当提高报酬，有助于高级管理人员发挥主观能动性，有助于公司将来主营业务的提高，并报董事会审议。
(八)利润分配或资本公积金转增预案
根据利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计确认的2007年度实现的净利润为725,072,484.50元，提取法定盈余公积72,507,248.45元，加上年初未分配利润116,867,156.67元，本年度可供股东分配的利润为769,432,392.72元。以本公司2007年末总股本609,930,000股为基数，向全体股东每10股送8股并派发现金股利1元（含税），共计分配股利548,937,000元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行资本公积转增股本。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2007年3月23日，公司召开第三届监事会第四次会议,《2006年度监事会工作报告》、《对董事会通过发表意见》、《对董事会通过发表意见》。
2、2007年4月20日，公司召开第三届监事会第五次会议，《对董事会通过发表意见》。
3、2007年5月30日，公司召开第三届监事会第六次会议，《对发表意见》。
4、2007年8月24日，公司召开第三届监事会第七次会议，《对董事会通过发表意见》。
5、2007年10月24日，公司召开第三届监事会第八次会议，《对董事会通过发表意见》、《对董事会通过发表意见》、《对董事会通过发表意见》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家法律法规及中国证监会等监管机构发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行监督、并对公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为公司董事和高级管理人员勤勉尽责，不存在严重违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。
报告期内公司监事对于公司治理自查活动和整改活动都进行了监督，分别对《关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划报告》、《关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告》以及《健康元药业集团股份有限公司整改报告》发表意见，认为报告反映了公司对于此次中国证券监督管理委员会深圳监管局现场检查的实际情况，公司能够清楚认识到自己存在的工作过失和需要改进的工作流程，对于存在的问题进行了认真的整改和检查，希望公司能够在以后的工作中重视整改报告中提及的问题和过失，务必将这些问题完全杜绝，并且能够定期自查，发现问题及时解决。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司经检查发现，公司存在公司资金以个人名义存储的情况，在检查发现的在第一时间内将所有以个人名义开立存折存储的现金全部缴付公司各相关银行账户，严禁出纳再以个人名义存储公司资金；同时制订《关于费用报销及借支的相关规定》，规定所有的费用报销和借款一律通过网上银行支付，大量减少公司的现金支出以及出纳保管的备用现金总额，仅留少量现金以备急需。现已完全杜绝以个人名义存储公司资金的现象。
公司在其他财务运作上遵循了国家相关财务会计制度及会计准则，严格执行了公司财务制度及流程，无违规行为。公司2007年度财务报告能够真实、充分地反映公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司按照承诺的募集资金项目用途使用募集资金，没有发现违规使用募集资金情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司资产交易价格合理，没有发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司无重大关联交易，并且在经营管理过程中尽量避免交联交易。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
1、就华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”)擅自冻结本公司60万张02国债(03)，致使本公司无法正常交易事宜，经深圳市中级人民法院一审、广东省高级人民法院终审判决，本公司胜诉。华夏证券应于终审判决发生法律效力之日起十日内向本公司返还60万张02国债(03)，如无法返还则按判决履行日上述国债当天市值计算的等值人民币赔偿给本公司。同时，华夏证券应于该判决发生法律效力之日起十日内向本公司赔偿自2003年4月19日起至判决履行日期间已经派发的上述国债年度利息。
2005年3月31日，本公司已收到华夏证券划转的证券类资产及其分红合计34,924,405.77元。
2005年11月18日，广东省深圳市中级人民法院作出(2005)深中法执字第381-4号民事裁定书，裁定将华夏证券所持有的美达股份法人股1,000万股作价RMB1,658.19万元交付本公司抵偿债务，解除对该法人股的司法查封并将其过户到本公司名下。在中级法院执行股权过户的过程中，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出示了最高人民法院出具的明传，明传要求对涉及华夏证券及其所属机构的民商事案件正在执行的暂缓执行，期限至2008年8月5日。因此该部分法人股尚未执行完毕。
2006年度本公司将托管于华夏证券的扬子石化股票全部卖出，由于本公司与华夏证券存在诉讼关系，存放于该账户内的保证金2,070,245.42元无法支取。
截至2007年12月31日止，本公司其他应收款——华夏证券账面余额25,309,614.95元，计提坏账准备6,498,726.90元，账面净值18,810,888.05元。
2、就中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部(以下简称“银河证券深茂营业部”)拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合同义务事宜，本公司向广东省高级人民法院起诉银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司(以下简称“银河证券”)，请求判令解除本公司与其签订的《证券委托交易协议书》，判令银河证券深茂营业部返还保证金46,733,970.32元及利息，返还21国债(3)686,860张、21国债(10)997,290张、扬子石化股票256,700股，判令银河证券承担补充清偿责任，判令银河证券深茂营业部及银河证券承担本案全部诉讼费用。广东省高级人民法院已于2005年3月29日受理该案件。
经本公司申请，深圳市中级人民法院已于2005年3月22日冻结本公司在银河证券深茂营业部账户内全部金融资产。
2006年度本公司将托管于银河证券的扬子石化股票全部卖出，形成保证金3,525,733.43元，但无法办理支取手续。截至2006年12月31日止，存放于银河证券的保证金余额为46,721,461.49元。
2006年9月18日，银河证券向本公司发出中银证函[2006]17号“关于银河证券重组及相关业务处理的说明”的文件，文件称，为妥善解决历史遗留问题，新成立的中国银河金融控股有限公司承诺将所持有的20亿股中国银河证券股份有限公司的公司股份收益权转让予银河证券，作为银河证券处理债务的主要资金来源；银河证券重组期间将对相关业务进行处理，处理方案包括：方案一、收益权转让，即由银河证券向客户转让部分中国银河证券股份有限公司的公司股份收益权，作为对价，客户同意不再要求银河证券返还委托资产或资金；方案二、延期清偿，即由银河证券承诺于2009年12月31日后将业务本金余额全额返还给客户。
2007年4月24日，本公司与银河证券签订了《业务处理协议》和《补充协议》，就本公司与银河证券深茂营业部关于本公司上述托管于其的全部国债清偿事项达成以下处理意见：
① 根据银河证券重组方案，新成立的中国银河金融控股有限责任公司将作为主发起人发起设立中国银河证券股份有限公司(以下简称“银河股份”)。双方同意，银河证券以每股5元的价格共折算2,898.3万股银河股份的权益股份(包括收益权、处置权)，以偿还本公司托管于银河证券深茂营业部的全部国债。
② 银河股份上市后，本公司可以委托银河证券在转让价格达成一致后将全部权益股份通过证券市场转让。如果转让价格低于5元/股，本公司有权要求银河证券支付实际转让价与5元/股之间的差额；如果转让价格高于5元/股，高于5元/股的转让收益部分双方各得50%。
③ 为保障银河股份顺利上市，本公司未经银河证券书面同意，不得在银河股份上市前，以任何形式将所获得的银河股份权益股份转让给协议外的第三方。
④ 上述协议签订后，本公司同意终止已对银河证券及其深茂营业部提起的与国债委托买卖有关的法律程序。
根据上述协议，本公司将取得的银河股份之权益股份按5元/股的价格合计144,915,000元计入可供出售的金融资产，确认债务重组损失8,723,433.73元计入营业外支出。
同时本期以存放于银河证券的保证金46,721,274.22元增持丽珠集团股份，截至2007年12月31日止，存放于银河证券的保证金余额为177,592.48元。
3、就天同证券深圳吉祥中路证券营业部(原为天同证券有限责任公司深圳红荔路证券营业部，以下简称“天同证券吉祥中路营业部”)拒不履行本公司与其签订的《国债买卖委托协议书》合同义务事宜，本公司向广东省高级人民法院起诉天同证券吉祥中路营业部及天同证券有限责任公司(以下简称“天同证券”)，请求判令解除本公司与其签订的《国债买卖委托协议书》，判令天同证券吉祥中路营业部返还保证金142,963,026.60元及利息，判令天同证券承担补充清偿责任，判令天同证券吉祥中路营业部及天同证券承担本案全部诉讼费用。广东省高级人民法院已于2005年3月29日受理该案件。
经本公司申请，深圳市中级人民法院已于2005年3月23日冻结本公司在天同证券吉祥中路营业部账户内全部金融资产。
2006年4月，中国证监会向天同证券下达了证监罚字[2006]10号《行政处罚决定书》, 撤消其证券业务许可资格并责令其关闭。目前经国务院审批，天同证券所属营业部及其投行由齐鲁证券公司托管，其他部分有效资产将委托一家管理公司管理，同时对天同证券进行全面清算。有鉴于此，基于谨慎性原则，2007年1月19日经本公司三届六次董事会决议，对存放于天同证券的国债保证金全额计提资产减值准备128,114,107.54元，记入2006年度损益。
截至2007年12月31日止，本公司其他应收款——天同证券账面余额142,963,026.60元，计提坏账准备142,963,026.60元，账面净值零元。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
除报告期内增持丽珠集团10.9683%的股权外，本年度公司无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无重大租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象发生日期
（协议签署日）担保金额担保类型担保期限是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 26,000
报告期末对子公司担保余额合计 26,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 26,000
担保总额占公司净资产的比例 8.97%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 26,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 26,000
公司独立董事对公司对外担保事项出具以下独立意见：
根据中国证监发2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们认真核查了健康元药业集团股份有限公司（以下简称：健康元）对外担保，现将有关情况说明如下：
1、健康元对外担保均为对控股子公司的担保，截至2007年12月31日，健康元对控股子公司担保余额为26,000万元，占公司净资产的8.97%。健康元对控股子公司的担保均为连带责任担保，均无反担保，具体情况如下：
单位:万元币种:人民币
担保对象发生日期担保金额担保类型
健康药业（中国）有限公司 2007年11月14日 4,000 连带责任担保
深圳市海滨制药有限公司 2007年11月1日 5,000 连带责任担保
深圳市海滨制药有限公司 2007年11月7日 5,000 连带责任担保
深圳市海滨制药有限公司 2007年9月13日 4,000 连带责任担保
焦作健康元生物制品有限公司 2007年9月26日 8,000 连带责任担保
合计 - 26,000 连带责任担保
2、健康元的每笔对控股子公司的担保均召开了董事会审议，决策程序合法。
3、公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，每项对外担保都在公司董事会决议公告中予以披露。健康元没有为控股股东及其关联公司、持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保，没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保，健康元的对外担保未违反56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关规定。
(八)委托理财情况
除丽珠集团委托西部证券股份有限公司管理资产总额为1000万元的代理投资，并于2007年8月收回并获益801.70万元（请详见丽珠集团2007年年度报告）外，报告期内公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、公司在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
经本公司二届二十四次董事会审议通过,在丽珠集团股权分置改革方案中作出如下增持丽珠集团流通股股份的特别承诺，并授权管理层在适宜时机以合适价格增持丽珠集团股份。具体承诺如下：
“自股权分置改革方案实施之日起2个月内，如丽珠集团B股股票二级市场价格低于4.00 港币/股时，健康元将通过直接及间接持有100%权益的境外子公司通过深圳证券交易所证券交易系统择机增持丽珠集团B股股票，增持数量不低于1,200万股；如丽珠集团B股股票二级市场价格高于4.00港币/股时，增持数量将视市场情况而定。
同时，健康元也会视市场情况通过深圳证券交易所证券交易系统择机适量增持丽珠集团A股股票，如丽珠集团A股股票二级市场价格低于6元/股时，健康元将肯定择机实施增持A股计划。”
根据前述承诺，本公司于2006年12月11日至2007年2月9日期间共实施了四次增持，总体情况如下：本公司通过深圳证券交易所证券交易系统，以5.96元/股至9.20元/股的区间价格共增持了丽珠集团流通股A股16,765,200股，占丽珠集团总股本的5.47%；本公司直接及间接持有100%权益的子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统，以4.36元港币/股至6.72元港币/股的区间价格共增持了丽珠集团流通股B股35,359,423股，占丽珠集团总股本的11.5540%；四次共计增持丽珠集团52,124,623股，占丽珠集团总股本的17.0322%。承诺已全部履行完毕。
2、持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称承诺事项承诺履行情况备注
深圳市百业源投资有限公司 1、公司全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
2、除法定承诺外，全体非流通股股东还特别承诺自改革方案实施之日起，其持有股份在二十四个月内不通过证券交易所以竞价交易方式出售。
3、在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在2006年、2007年、2008年度的利润分配议案中，提议分红比例将不低于年度审计后可供分配利润的60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。按承诺事项履行
鸿信行有限公司同上按承诺事项履行
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约77万元，截止2007年末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局向本公司下发了《关于对健康元药业集团股份有限公司治理情况的监管意见》（深证局公司字[2007]88号）（下称“《监管意见》”）和《关于要求健康元药业集团股份有限公司限期整改的通知》（深证局公司字[2007]131号）（下称“《整改通知》”）。公司立即着手针对其中涉及的公司治理、信息披露、募集资金使用、财务管理、会计处理等方面的问题进行分析形成原因，指定责任人并制定整改方案，对每一项整改的情况进行落实，制定相关的制度并严格执行，确保不会再出现同类情况。
根据深圳证监局的《监管意见》，公司于2007年10月24日召开董事会三届十六次会议审议并通过《健康元药业集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动整改报告》，同日召开监事会三届八次会议对董事会通过的整改报告发表意见，独立董事亦同时发表意见要求公司认真整改并积极落实。整改报告刊登在2007年10月31日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，公告编号临2007-035。
根据深圳证监局的《整改通知》，公司对于相关问题进行针对性的整改并形成整改报告，经过公司董事会三届十七次会议审议并通过《健康元药业集团股份有限公司整改报告》，同日召开监事会三届十次会议对董事会通过的整改报告发表意见，整改报告做为董事会决议公告的附件刊登在2008年1月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，公告编号临2008-003号。
公司相应整改情况见本报告第六公司治理结构。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量（股）期末账面值（元）占期末证券总投资比例（％）报告期损益（元）
1 股票 000488 晨鸣纸业 429,122,865.07 38,562,675.00 622,787,201.25 66.46 193,667,010.64
2 股票 601666 平煤天安 52,999,446.60 3,723,129.00 172,827,648.18 18.44 119,828,201.58
3 股票 2007 碧桂园 22,324,564.66 2,450,000.00 20,693,503.60 2.21 -1,690,544.98
4 股票 0135 中国香港石油 17,558,775.86 3,500,000.00 16,354,226.93 1.75 -1,085,351.47
5 股票 0152 深圳国际 13,977,665.93 22,000,000.00 21,630,840.00 2.31 7,932,281.18
6 股票 601168 西部矿业 8,045,681.69 200,000.00 8,342,000.00 0.89 296,318.31
7 股票 0825 太钢不锈 8,401,766.68 300,000.00 7,431,000.00 0.79 -970,766.68
8 股票 600665 天地源 6,894,176.94 600,000.00 6,852,000.00 0.73 -42,176.94
9 股票 1088 中国神华 4,809,888.36 418,000.00 18,239,948.36 1.95 11,310,634.41
10 股票 3983 中海石油化学 3,232,812.38 560,000.00 4,719,456.00 0.50 1,834,339.50
期末持有的其他证券投资 28,015,548.98 - 37,227,679.63 3.97 13,044,589.88
报告期已出售证券投资损益 - - - - 311,051,211.84
合计 595,383,193.15 - 937,105,503.95 100% 655,175,747.27
2、持有其他上市公司股权情况
单位:元
证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例（％）期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源
601328 交通银行 1,640,080.00 0.0000262 18,746,343.00 120,015.00 17,106,263.00 可供出售金融资产、资本公积、投资收益参股
600713 南京医药 130,000.00 0.0007 2,865,600.00 1,684,800.00 可供出售金融资产、资本公积参股
000963 华东医药 1,200,000.00 0.00516 36,960,000.00 358,400.00 25,872,000.00 可供出售金融资产、资本公积、投资收益参股
合计 2,970,080.00 - 58,571,943.00 478,415.00 44,663,063.00 - -
3、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称最初投资金额（元）持有数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源
中国银河证券股份有限公司 144,915,000.00 28,983,000.00 0.48305 144,915,000.00 可供出售金融资产参股
中国大地财产保险股份有限公司 51,500,000.00 51,500,000.00 5.00 51,500,000.00 长期股权投资参股
珠海市商业银行 20,000,000.00 20,000,000.00 6.11 长期股权投资参股
广东发展银行珠海分行 105,000.00 122,707.00 0.0034 105,000.00 长期股权投资参股
小计 216,520,000.00 － 196,520,000.00 －－
4、买卖其他上市公司股份的情况
股份名称期初股份数量（股）报告期买入/卖出股份数量（股）期末股份数量（股）使用的资金数量（元）产生的投资收益（元）
卖出 G包钢 12,413,539.00 12,413,539.00 - - 29,366,308.52
卖出 S南航 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 7,333,682.85
买入 S上石化 4,069,601.00 4,986,462.00 - 7,019,974.22 31,233,679.08
卖出 S上石化 - 916,861.00 - - 5,280,302.01
卖出 S天水 364,550.00 364,550.00 - - 796,351.00
买入阿里巴巴 - 78,000.00 78,000.00 995,978.23 1,060,884.16
买入百丽公司 - 428,000.00 428,000.00 2,509,902.98 2,291,920.03
买入碧桂园 - 2,450,000.00 2,450,000.00 22,324,564.66 -1,690,544.98
买入晨鸣纸业 - 39,212,437.00 436,942,668.68 193,327,258.66
卖出晨鸣纸业 - 649,762.00 38,562,675.00 - 354,066.08
卖出第一上海证券 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 23,400,902.08
买入东方航空 - 300,000.00 - 1,627,281.79 -
卖出东方航空 - 300,000.00 - - 119,811.71
卖出烽火传媒 7,650,000.00 7,650,000.00 - - 220,427.88
买入工商银行 - 8,000,000.00 - 43,332,568.89 -
卖出工商银行 - 8,000,000.00 - - 2,353,546.34
买入广宇发展 - 195,480.00 - 1,394,726.16 -
卖出广宇发展 - 195,480.00 - - 149,414.72
卖出国美电器 568,225.00 568,225.00 - - 6,100,491.07
买入哈空调 - 192,174.00 - 1,623,898.71 -
卖出哈空调 - 192,174.00 - - 233,419.43
买入华北制药 - 2,056,755.00 - 16,874,724.24 -
卖出华北制药 - 2,056,755.00 - - 148,185.05
买入建设银行 - 3,753,000.00 - 31,937,328.40 -
卖出建设银行 - 3,753,000.00 - - 6,060,507.12
买入金陵药业 - 700,000.00 - 8,559,848.08 -
卖出金陵药业 - 700,000.00 - - 513,509.34
买入平煤天安 - 10,558,415.00 - 140,159,680.55 120,194,028.53
卖出平煤天安 - 6,835,286.00 3,723,129.00 - 84,034,308.38
买入山东海化 4,401,142.00 6,744,645.00 - 40,810,291.21 -
卖出山东海化 - 11,145,787.00 - - 84,402,800.73
买入上海电力 - 500,000.00 - 2,750,948.25 -
卖出上海电力 - 500,000.00 - - 45,918.24
卖出上海石化 10,500,000.00 10,500,000.00 - - 3,336,769.25
卖出深高速 660,000.00 660,000.00 - - 951,111.50
买入深圳控股 - 22,000,000.00 22,000,000.00 13,977,665.93 7,932,281.18
买入太钢不锈 - 300,000.00 300,000.00 8,439,574.63 -1,008,574.63
卖出汤臣集团 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 707,614.44
买入天地源 - 600,000.00 600,000.00 6,925,200.74 -73,200.74
卖出天津创业 13,000,000.00 13,000,000.00 - - 101,953.91
买入西部矿业 - 299,960.00 - 12,121,214.52 260,112.74
卖出西部矿业 - 99,960.00 200,000.00 - 215,204.18
卖出旭日环球 5,000,000.00 500,000.00 - - -22,788.48
买入盐田港 - 25,300.00 - 294,176.62 -
卖出盐田港 - 25,300.00 - - 22,544.58
卖出仪征化纤 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 1,868,880.44
买入招商轮船 1,338,070.00 - 20,812,153.75 -
卖出招商轮船 1,338,070.00 - - 149,787.82
买入中材股份 - 600,000.00 600,000.00 2,553,790.35 2,885,209.31
买入中国联通 2,000,000.00 - 9,849,339.33 -
卖出中国联通 - 2,000,000.00 - - 1,600,679.16
卖出中国燃气 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 136,535.25
卖出中国人寿 60,000.00 60,000.00 - - 1,249,170.00
买入中国石化 - 2,296,220.00 - 25,978,862.87 -
卖出中国石化 - 2,296,220.00 - - 6,254,717.31
买入中国香港石油 500,000.00 3,000,000.00 3,500,000.00 15,388,128.97 -1,037,197.63
买入中铁集团 314,000.00 314,000.00 1,716,638.96 1,493,800.15
买入中外运航运 260,500.00 260,500.00 2,015,498.63 -432,977.57
买入中信银行 328,000.00 328,000.00 1,817,996.05 -327,612.82
卖出中盈控股 1,100,000.00 1,100,000.00 -484,160.39
买入众安地产 407,000.00 407,000.00 2,567,684.85 -852,163.50
卖出南航JTP3 5,067,545.40
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额19,796,110.12元，其中在香港股票市场申购取得的新股产生的投资收益为8,458,410.06元。
(十四)信息披露索引
事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径
健康元三届六次董事会决议公告《中国证券报》C001、《上海证券报》56、《证券时报》C4 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070120_1.pdf
健康元业绩预亏公告《中国证券报》C001、《上海证券报》56、《证券时报》C5 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070120_2.pdf
健康元药业集团股份公司重大事项公告《中国证券报》B12、《上海证券报》D8、《证券时报》A9 2007年2月2日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070202_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司股票交易异常波动公告《中国证券报》B12、《上海证券报》D8、《证券时报》A10 2007年2月2日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070202_2.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届七次董事会决议公告《中国证券报》C001、《上海证券报》A9、《证券时报》A16 2007年2月5日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070205_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司公告《中国证券报》C001、《上海证券报》D9、《证券时报》C8 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070209_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司关于增持丽珠医药集团股份有限公司流通股股份的履约情况完成公告《中国证券报》C004、《上海证券报》16、《证券时报》C1 2007年2月10日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070210_1.pdf
健康元关于增持丽珠医药流通股份的履约情况修正公告《中国证券报》C08、《上海证券报》17、《证券时报》C12 2007年3月3日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070303_1.pdf
健康元药业三届八次董事会决议公告暨2006年度股东大会会议通知《中国证券报》C077、《上海证券报》D19、《证券时报》C12 2007年3月27日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070327_1.pdf
健康元药业三届四次监事会决议公告《中国证券报》C077、《上海证券报》D19、《证券时报》C13 2007年3月27日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070327_2.pdf
健康元药业集团独立董事辞职公告《中国证券报》C099、《上海证券报》D80、《证券时报》C20 2007年3月30日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070330_1.pdf
健康元药业集团业绩预增公告《中国证券报》C012、《上海证券报》D14、《证券时报》B9 2007年4月5日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070405_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司2006年股东大会决议公告《中国证券报》C006、《上海证券报》D80、《证券时报》C89 2007年4月19日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070419_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届九次董事会决议公告《中国证券报》C031、《上海证券报》A40、《证券时报》C24 2007年4月23日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070423_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司关于托管于银河证券国债清偿事项公告《中国证券报》C012 、《上海证券报》D86、《证券时报》C12 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070426_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届十次董事会决议公告暨2007年第一次临时股东大会会议通知《中国证券报》C005 、《上海证券报》D9、《证券时报》C13 2007年5月15日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070515_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司2007年度第一次临时股东大会决议公告《中国证券报》C012 、《上海证券报》D8、《证券时报》C12 2007年5月31日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070531_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司对外担保公告《中国证券报》C012 、《上海证券报》D8、《证券时报》C13 2007年5月31日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070531_2.pdf
健康元药业集团股份有限公司股票交易异常波动公告《中国证券报》C005 、《上海证券报》D11、《证券时报》C9 2007年6月5日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070605_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划报告《中国证券报》C004 、《上海证券报》17、《证券时报》C5 2007年6月25日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070623_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届十二次董事会决议公告《中国证券报》C013、《上海证券报》D11、《证券时报》A9 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070629_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司对外担保公告《中国证券报》C013、《上海证券报》D11、《证券时报》A10 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070629_2.pdf
健康元药业集团股份有限公司业绩预增公告《中国证券报》A28、《上海证券报》D8、《证券时报》C12 2007年7月4日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070704_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届十三次董事会决议公告《中国证券报》A20、《上海证券报》D9、《证券时报》C25 2007年7月17日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070717_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司迁址公告《中国证券报》C005、《上海证券报》22、《证券时报》C8 2007年9月1日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070901_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届十五次董事会决议公告《中国证券报》D009、《上海证券报》D17、《证券时报》C8 2007年9月12日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070912_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司对外担保公告《中国证券报》D009、《上海证券报》D17、《证券时报》C8 2007年9月12日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070912_2.pdf
健康元药业集团股份有限公司获得重大投资收益公告《中国证券报》D009、《上海证券报》D17、《证券时报》C8 2007年9月12日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20070912_3.pdf
健康元药业集团股份有限公司2007年第三季度业绩预增公告《中国证券报》D004、《上海证券报》D14、《证券时报》C20 2007年10月9日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071009_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届十六次董事会决议暨2007年第二次临时股东大会通知公告《中国证券报》D061、《上海证券报》D19、《证券时报》C37 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071026_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司三届八次监事会决议公告《中国证券报》D061、《上海证券报》D19、《证券时报》C38 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071026_2.pdf
健康元药业集团股份有限公司对外担保公告《中国证券报》D061、《上海证券报》D19、《证券时报》C39 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071026_4.pdf
健康元药业集团股份有限公司对外担保公告《中国证券报》D061、《上海证券报》D19、《证券时报》C40 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071026_3.pdf
健康元药业集团股份有限公司2007年业绩预增公告《中国证券报》D061、《上海证券报》D19、《证券时报》C41 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071026_5.pdf
健康元药业集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动整改报告《中国证券报》D045、《上海证券报》D56、《证券时报》C62 2007年10月31日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071031_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司2007年度第二次临时股东大会决议公告《中国证券报》D008、《上海证券报》D16、《证券时报》C12 2007年11月13日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071113_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司抵押贷款追加抵押物的公告《中国证券报》C008、《上海证券报》22、《证券时报》C5 2007年12月8日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071208_1.pdf
健康元药业集团股份有限公司监事辞职公告《中国证券报》C12、《上海证券报》D8、《证券时报》C12 2007年12月26日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scf ... 0380_20071226_1.pdf
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
利安达审字[2008]第1032号
健康元药业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的健康元药业集团股份有限公司(以下简称“健康元集团”)财务报表，包括2007 年12 月31 日资产负债表及合并资产负债表，2007 年度利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是健康元集团管理层的责任，这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，健康元集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了健康元集团2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所中国注册会计师：王莹
有限责任公司中国注册会计师：唐汉林
中国?北京二○○八年二月二十六日
（二）财务报表
资产负债表
2007年12月31日
编制单位：健康元药业集团股份有限公司单位：人民币元
资产附注合并母公司
2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31
流动资产
货币资金八、1 552,782,800.01 646,752,405.94 191,627,112.18 77,926,093.93
交易性金融资产八、2 937,105,503.95 188,104,563.35 326,812,847.75 19,765,748.70
应收票据八、3 152,500,724.04 78,343,559.29 15,323,596.64 16,468,297.25
应收账款八、4 450,271,671.08 373,145,985.77 105,206,247.71 83,806,565.02
预付款项八、5 136,562,862.92 220,075,783.42 3,123,879.22 38,137,624.62
应收股利 - - 525,000.00 525,000.00
应收利息 - - - -
其他应收款八、6 72,001,435.81 288,974,054.82 405,620,627.18 457,908,013.01
存货八、7 492,806,472.38 371,863,837.65 145,034.55 98,825.86
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 2,794,031,470.19 2,167,260,190.24 1,048,384,345.23 694,636,168.39
非流动资产
可供出售金融资产八、8 203,486,943.00 54,772,800.00 144,915,000.00 42,504,000.00
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资八、9 299,092,507.21 316,522,021.51 1,807,116,071.55 1,526,202,988.12
投资性房地产 - - - -
固定资产八、10 1,727,754,801.98 1,263,879,771.57 195,235,487.77 142,559,460.89
在建工程八、11 63,944,770.61 437,366,647.08 1,049,679.43 50,040,979.94
工程物资八、12 14,776,412.57 2,656,250.61 - -
固定资产清理 - - - -
无形资产八、13 247,715,739.30 255,805,288.62 43,952,779.93 52,931,251.55
开发支出八、14 9,542,142.21 - - -
商誉八、15 580,310,005.04 499,403,249.48 - -
长期待摊费用八、16 8,185,301.31 19,222,449.24 - -
递延所得税资产八、17 65,383,400.38 50,204,676.17 32,018,780.36 26,714,997.33
其他非流动资产 162,765.31 186,017.50 - -
非流动资产合计 3,220,354,788.92 2,900,019,171.78 2,224,287,799.04 1,840,953,677.83
资产总计 6,014,386,259.11 5,067,279,362.02 3,272,672,144.27 2,535,589,846.22
单位负责人：朱保国财务负责人：曹平伟会计机构负责人：钟山制表人：卢志武
(所附附注系财务报表组成部分)

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